11月16日，金融行動(dòng)特別工作組（FATF）發(fā)布《打擊濫用非營(yíng)利組織恐怖融資的最佳實(shí)踐報(bào)告》。自2002年首次發(fā)布以來(lái)，F(xiàn)ATF對(duì)該報(bào)告進(jìn)行了多次修訂，以體現(xiàn)FATF建議8（非營(yíng)利組織）的最新要求。
報(bào)告介紹了各國(guó)打擊濫用非營(yíng)利組織恐怖融資的良好做法，包括：充分識(shí)別符合FATF定義的非營(yíng)利組織并評(píng)估其面臨的恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)；采取有針對(duì)性、且與風(fēng)險(xiǎn)相匹配的控制措施；加強(qiáng)對(duì)非營(yíng)利組織的宣傳、監(jiān)管或監(jiān)測(cè)；強(qiáng)化部門(mén)間協(xié)作與信息共享；提升調(diào)查能力；建立機(jī)制及時(shí)回應(yīng)國(guó)際社會(huì)有關(guān)非營(yíng)利組織的信息請(qǐng)求等。
報(bào)告指出，非營(yíng)利組織應(yīng)通過(guò)充分認(rèn)識(shí)其面臨的恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)立自律措施、制定內(nèi)控制度以及采取有效的治理來(lái)防范恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)。
報(bào)告強(qiáng)調(diào)，各國(guó)執(zhí)行FATF建議的同時(shí)應(yīng)避免對(duì)非營(yíng)利組織合法活動(dòng)產(chǎn)生不當(dāng)影響。為確保非營(yíng)利組織獲取金融服務(wù)，各國(guó)應(yīng)定期評(píng)估不當(dāng)執(zhí)行建議8是否造成負(fù)面影響，不應(yīng)將所有非營(yíng)利組織“一刀切”地視為高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域；非營(yíng)利組織應(yīng)合法使用受監(jiān)管的金融或支付系統(tǒng)及現(xiàn)金；各國(guó)主管部門(mén)、非營(yíng)利組織和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)持續(xù)開(kāi)展對(duì)話(huà)交流。
報(bào)告還提供了執(zhí)行建議8的最佳實(shí)踐和不當(dāng)措施的示例。