（一）證券投資基金投資人權(quán)益需知（PDF）
（二）基金的概念
通過(guò)發(fā)售基金份額，投資者委托基金管理人進(jìn)行投資管理，基金托管人（即具有資格的銀行）進(jìn)行財(cái)產(chǎn)托管，由基金投資人共享投資收益，共擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)的一種集合投資的理財(cái)方式。
（三）基金投資參與主體
1. 基金當(dāng)事人
（1） 基金份額持有人：是基金的出資人，基金資產(chǎn)的所有者，基金投資回報(bào)受益人。
（2） 基金管理人：是負(fù)責(zé)基金發(fā)起于經(jīng)營(yíng)管理的專業(yè)性機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)及基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上為基金投資者爭(zhēng)取最大投資收益。在我國(guó)，按照《證券投資基金管理暫行辦法》，基金管理人由基金管理公司擔(dān)任。
（3） 基金托管人：是依據(jù)基金運(yùn)行中“管理與保管分開(kāi)”的原則對(duì)基金管理人進(jìn)行監(jiān)督和保管基金資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)，是基金持有人利益的代表，通常由實(shí)力的商業(yè)銀行和信托投資公司擔(dān)任?；鹜泄苋伺c基金管理人簽訂托管協(xié)議，在托管協(xié)議規(guī)定的范圍內(nèi)旅行自己的職責(zé)并收取一定的報(bào)酬。
2. 基金市場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)：
（1） 基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)：是負(fù)責(zé)投資者賬戶的管理和服務(wù)、負(fù)責(zé)基金單位的注冊(cè)登記以及紅利發(fā)放等具體投資者服務(wù)內(nèi)容的專門機(jī)構(gòu)，通常由基金管理人或其委托的其他機(jī)構(gòu)（如中國(guó)證券登記結(jié)算公司）。
（2） 基金代銷機(jī)構(gòu)：是接受基金管理公司委托，代理開(kāi)放式基金認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)和贖回業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)；可以是商業(yè)銀行或證券公司。
（四）基金分類
1. 封閉式基金：指發(fā)行后，總資產(chǎn)規(guī)模不變、基金上市后投資者通過(guò)證券市場(chǎng)（一般是證券交易所）進(jìn)行轉(zhuǎn)讓、買賣的基金。
2. 開(kāi)放式基金：指總資產(chǎn)規(guī)模可變，可視投資者的需求，隨時(shí)向投資者出售基金份額，并可應(yīng)投資者要求贖回發(fā)行在外的基金份額。投資者可以按基金凈值通過(guò)銷售機(jī)構(gòu)（銀行、證券公司或基金公司直銷）辦理申購(gòu)和贖回的基金。
3. 兩者比較：
| 比較項(xiàng)目 | 開(kāi)放式基金 | 封閉式基金 |
|---|---|---|
| 發(fā)行份額 | 不固定 | 固定 |
| 存續(xù)期限 | 無(wú)確定期限，可贖回 | 有規(guī)定的存續(xù)期限，在此期限內(nèi)已發(fā)行的基金份額不能被贖回 |
| 交易方式 | 一般不上市，通過(guò)向基金公司和代銷機(jī)構(gòu)進(jìn)行申購(gòu)贖回 | 類似股票，在證券交易所內(nèi)交易 |
| 交易價(jià)格 | 以每日基金份額凈值為基礎(chǔ)，不受市場(chǎng)供求關(guān)系影響 | 受二級(jí)市場(chǎng)供求關(guān)系影響，在單位資產(chǎn)凈值基礎(chǔ)上會(huì)出現(xiàn)二級(jí)市場(chǎng)的折價(jià)和溢價(jià)情形 |
（五）基金基礎(chǔ)業(yè)務(wù)——認(rèn)購(gòu)、申購(gòu)和贖回：
1. 認(rèn)購(gòu)：在開(kāi)放式基金發(fā)行期內(nèi)進(jìn)行基金購(gòu)買，稱為認(rèn)購(gòu)。
2. 申購(gòu)：投資者在開(kāi)放式基金合同生效后，申請(qǐng)購(gòu)買開(kāi)放式基金的行為稱為基金申購(gòu)。
3. 贖回：基金份額持有人要求基金管理人購(gòu)回所持有的開(kāi)放式基金份額的行為稱為贖回。
（六）基金收費(fèi)方式——前收費(fèi)和后收費(fèi)
1. 前收費(fèi)模式下，申購(gòu)時(shí)支付申購(gòu)費(fèi)，贖回時(shí)支付贖回費(fèi)，申購(gòu)贖回費(fèi)率一般固定，不隨持有基金時(shí)間增長(zhǎng)而改變。
2. 后收費(fèi)模式下，申購(gòu)費(fèi)和贖回費(fèi)在贖回基金時(shí)一并計(jì)算支付；費(fèi)率隨持有時(shí)間增長(zhǎng)有相應(yīng)的遞減。
（七）基金費(fèi)用（由投資人承擔(dān)的費(fèi)用）
1. 認(rèn)購(gòu)費(fèi)指新基金在發(fā)行的時(shí)候，購(gòu)買收取的手續(xù)費(fèi)。
2. 申購(gòu)費(fèi)指一般開(kāi)放的基金，購(gòu)買時(shí)收取的手續(xù)費(fèi)。申購(gòu)費(fèi)分前端申購(gòu)費(fèi)和后端申購(gòu)費(fèi)。
3. 贖回費(fèi)指基金在贖回時(shí)收取的手續(xù)費(fèi)。
（八）基金計(jì)算——份額、凈值及市值：
1. 份額指基金的單位，買了多少基金是用份額來(lái)衡量的。
2. 凈值指基金當(dāng)日的單價(jià)，表示每份基金的價(jià)格。
3. 市值指基金當(dāng)日的價(jià)值，市值等于份額乘以凈值。
（九）基金分紅方式：
1. 概念：基金分紅是指基金將收益的一部分以現(xiàn)金方式派發(fā)給基金投資人，這部分收益原來(lái)就是基金單位凈值的一部分。
2. 分紅方式：基金公司將基金收益的一部分派發(fā)給投資者的一種投資回報(bào)方式；分為現(xiàn)金分紅和紅利再投資兩種方式?，F(xiàn)金分紅方式是指基金公司將基金收益的一部分，以現(xiàn)金派發(fā)給基金投資者的一種分紅方式；紅利再投資方式是指基金投資者將分紅所得現(xiàn)金紅利再投資該基金，以獲得基金份額的一種方式，而免去一定的再投資費(fèi)用。
溫馨提示：如果是短期投資建議現(xiàn)金分紅，長(zhǎng)期投資的話建議紅利轉(zhuǎn)投。